第1题：关于β系数，以下表述错误的是 ( )。
A、CAPM利用希腊字母7贝塔(β)来描述资产或资产组合的系统风险大小
B、β系数可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性
C、β系数越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大
D、β系数是对放弃即期消费的补偿
正确答案：D CAPM利用希腊字母贝塔(β)来描述资产或资产组合的系统风险大小。至于贝塔的含义，可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性。贝塔值越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大。
第2题：基金的会计核算对象不包括 ( )。
A.损益类
B.资产负债共同类
C.资产损益共同类
D.负债类
正确答案：C 根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括资产类、资产负债共同类、负债类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金申购和赎回、基金的投资交易、基金持有证券的上市公司行为、基金费用计提和支付、基金资产估值、基金利润分配等基金经营活动。
第3题：以下不属于可回售债券的特点的是 ( )。
A、回售价格通常是债券的面值
B、受益人是发行人
C、可回售债券的利息更低
D、在发行一段时间后才可执行回售权
正确答案：B 可回售债券的待点除了ACD以外，还有一点是可回售债券的受益人是债券持有者。
第4题：全美范围内标准化的期权合约是从1973年 ( )的看涨期权交易开始的。
A、美国商品交易所
B、芝加哥期权交易所
C、纽约期权交易所
D、英国期权交易所
正确答案：B 全美范围内的标准化的期权合约是从1973年芝加哥期权交易所的看涨期权交易开始的。
第5题：关于UCITS基金的核准，下列说法错误的是 ( )。
A.UCITS基金必须获取其所在国监管机关的核准方可开展业务
B.基金管理人、托管人、基金规则及基金章程的改变均要获得监管机关的批准
C.对于单位信托而言，要核准基金章程和基金托管人
D.基金管理公司只能从事基金管理业务
正确答案：C 对于单位信托而言，要求核准基金管理人、基金托管人和基金规则;对于公司型基金，则要核准基金章程和基金托管人。
第6题：如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为称为 ( )。
A.离散型随机变量
B.连续型随机变量
C.中断型随机变量
D.分布型随机变量
正确答案：A 如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量。
第7题：负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于 ( )亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于 ( )亿美元或等值货币。
A.10;1000
B.10;100
C.5;1000
D.5;100
正确答案：A 负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。
第8题：以下关于基金估值方法的表述，错误的是 ( )。
A.银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值
B.交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量
C.非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D.交易所上市债券以收盘净价估值
正确答案：C 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按公式确定该股票的价值
第9题：以下关于基金估值方法的表述，错误的是 ( )。
A、交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值
B、交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值
C、对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值
D、首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
正确答案：B 交易所发行未上市品种的估值：
①首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量;
②送股、转增股、配股和公升增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值;
③非公开发行有明确锁定期的股票。
第10题： 在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是 ( )。
A.权益乘数大则财务风险大
B.权益乘数大则净资产收益率大
C.权益乘数等于股东权益比率的倒数
D.权益乘数大则资产净利率大
正确答案：D 本题考核财务综合分析与评价中的“杜邦分析法”。权益净利率(净资产收益率)=资产净利率×权益乘数=销售净利率×资产周转率×权益乘数 所以本题D错误。
第11题：用以反映货币市场基金风险的指标不包括 ( )。
A、组合平均剩余期限
B、融资比例
C、浮动利率债券投资情况
D、贝塔系数
正确答案：D 用以反映货币市场基金风险的指标有投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况等。
第12题：债券市场价格越 ( )债券面值，期限越 ( )，则当期收益率就越偏离到期收益率。
A.接近;长
B.接近;短
C.偏离;长
D.偏离;短
正确答案：D 债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。
第13题：债券市场价格越 ( )债券面值，期限越 ( )，则当期收益率就越接近到期收益率。
A、偏离;短
B、接近;长
C、偏离;长
D、接近;短
正确答案：B 债券当期收益率与到期收益率两者之间关系如下：①债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则当期收益率就越接近到期收益率。②债券市场价格越偏离债券面值，期限越短，则当期收益率就越偏离到期收益率。但是不论当期收益率与到期收益率近似程度如何，当期收益率的变动总是预示着到期收益率的同向变动。
第14题：华泰公司原定将一笔银行存款偿付应付账款，先决定延缓偿付，而将这笔存款支付了新购入的存货，它对速动比率的影响是 ( )。
A.提高
B.下降
C.无影响
D.有影响、既不提高，也不下降
正确答案：B 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债原定将一笔银行存款偿付应付账款，先决定延缓偿付，而将这笔存款支付了新购入的存货。这句话的意思是：存货增加，分子减少，流动负债增加，分母增加，所以速度比率减少。
第15题：国内外的私募股权投资机构类型不包括 ( )
A、专业化的私募投资基金
B、具有政府背景的投资基金
C、大型企业的投资基金部门
D、小型企业的投资基金部门
正确答案：D 国内外的私募股权投资机构类型包括：专业化的私募投资基金，如黑石集团等;大型多元化金融机构下设的直接投资部门，如摩根士丹利、JP 摩根等;在国内，由中方机构发起、外资进行入股，如联想控股的成员企业弘毅投资，是专门从事股权投资及管理业务的机构;大型企业的投资基金部门，这些部门主要为它们的母公司制定并执行与其发展战略相匹配的投资组合战略;具有政府背景的投资基金等。
第16题： 以下关于货银对付原则说法错的是 ( )。
A、又称钱货两清原则
B、货银对付是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，并且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金
C、可以理解为一手交钱，一手交货
D、使得交易双方无须担心交易对手的信用风险
正确答案：D 共同对手方的引入，使得交易双方无须担心交易对手的信用风险。
第17题：外资商业银行境内分行在境内持续经营 ( )年以上的，可申请成为托管人。
A.1
B.2
C.3
D.5
正确答案：C 外资商业银行境内分行在境内持续经营3年以上的，可申请成为托管人，其实收资本数额条件按其境外总行的计算。
第18题：所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的 ( )。
A.30%
B.20%
C.15%
D.10%
正确答案：A 所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的30%。
第19题：国债回购最长期限不超过 ( )
A.半年
B.一年
C.两年
D.三年
正确答案：B 国债回购最长期限不超过一年。
第20题： ( )是银行业存款类金融机构的重要短期融资工具。
A、同业存单
B、大额可转让定期存单
C、定期存款
D、中期票据
正确答案：A 同业存单是银行业存款类金融机构的重要短期融资工具。
